Calculadora de IVA España 2025
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Añadir IVA = base × (1 + tasa) · Quitar IVA = total ÷ (1 + tasa)
Historial rápido
Fórmulas rápidas
Añadir IVA: base × (1 + 0,21/0,10/0,04)
Quitar IVA: total ÷ (1 + 0,21/0,10/0,04)
Ejemplo: 121 € ÷ 1,21 = 100 €; IVA = 21 €
Cómo calcular IVA paso a paso
Términos básicos
- Base Imponible:
- Precio del producto o servicio sin IVA.
- Tipo de IVA:
- Porcentaje a aplicar (21%, 10%, o 4%).
- Cuota de IVA:
- Cantidad del impuesto (Base × Tipo).
- Total Factura:
- Base Imponible + Cuota de IVA.
Para añadir IVA a un precio base, multiplica por (1 + tasa del IVA):
Precio con IVA = Base × (1 + Tasa)
Ejemplo 1: IVA general (21%) — Emitir factura de servicios
Servicio: 100 € → 100 × 1,21 = 121 € (IVA: 21 €)
Ejemplo 2: IVA reducido (10%) — Restaurante
Comida: 50 € → 50 × 1,10 = 55 € (IVA: 5 €)
Ejemplo 3: IVA superreducido (4%) — Pan
Producto: 10 € → 10 × 1,04 = 10,40 € (IVA: 0,40 €)
Para más ejemplos detallados, consulta nuestra guía completa de tipos de IVA .
Cómo quitar IVA de un precio
Quitar el IVA de un precio total te permite calcular la base imponible (precio sin impuesto). Esto es útil para verificar tickets, calcular el IVA soportado en tus compras, preparar declaraciones fiscales (Modelo 303) o comprobar que te han cobrado correctamente. Usa la calculadora arriba para obtener el resultado al instante.
Cuándo necesitas quitar IVA:
- Verificar que un ticket o factura tiene el IVA correcto
- Calcular el IVA soportado para el Modelo 303 (casillas 28-31)
- Determinar la base imponible de una compra para tu contabilidad
- Comparar precios con y sin IVA entre proveedores
- Preparar declaraciones fiscales y libros de registro
Para quitar IVA de un precio total, divide entre (1 + tasa del IVA):
Base = Precio con IVA ÷ (1 + Tasa)
Ejemplo 1: Verificar ticket de compra (IVA 21%)
Precio final en ticket: 121 € → 121 ÷ 1,21 = 100 € base imponible
IVA soportado: 21 € (puedes deducir este importe si eres autónomo/empresa)
Ejemplo 2: Cuenta de restaurante (IVA 10%)
Total en cuenta: 55 € → 55 ÷ 1,10 = 50 € base imponible
IVA incluido: 5 € (tipo reducido para hostelería)
Ejemplo 3: Compra de libros (IVA 4%)
Precio pagado: 20,80 € → 20,80 ÷ 1,04 = 20 € base imponible
IVA incluido: 0,80 € (tipo superreducido para libros y prensa)
💡 Consejo práctico
Si el resultado tiene muchos decimales, redondea a 2 decimales (centimos). Por ejemplo: 99,9917 € → 100,00 €. Para declaraciones oficiales, consulta las instrucciones del Modelo 303 sobre criterios de redondeo.
Consulta más ejemplos prácticos de facturación .
Tipos de IVA en España 2025
| Tipo | Tasa | Ejemplos |
|---|---|---|
| General | 21% | Mayoría de bienes y servicios |
| Reducido | 10% | Alimentación, transporte, hostelería |
| Superreducido | 4% | Pan, leche, libros, medicamentos |
Nota: En algunas operaciones existen también 5% y 0% (exento).
Tabla de cálculos rápidos (IVA 21%)
Consulta rápida para las cantidades más comunes:
| Base | IVA (21%) | Total |
|---|---|---|
| 100,00 € | 21,00 € | 121,00 € |
| 200,00 € | 42,00 € | 242,00 € |
| 500,00 € | 105,00 € | 605,00 € |
| 1.000,00 € | 210,00 € | 1.210,00 € |
| 2.000,00 € | 420,00 € | 2.420,00 € |
| 5.000,00 € | 1.050,00 € | 6.050,00 € |
Para otras cantidades o tipos de IVA (10%, 4%), usa la calculadora arriba .
Temas de España
Tipos de IVA: 21%, 10%, 4%
Guía completa de tipos de IVA, casos especiales 5% y 0%, tabla por categorías
IVA 0% vs Exento
Diferencias clave y derecho a deducción. Exportaciones e intracomunitarias
Ejemplos de factura con IVA
5 ejemplos prácticos con desglose completo. Requisitos oficiales
Modelo 303, SII y VERI*FACTU
Declaración trimestral IVA, SII para grandes empresas, software de facturación 2025
IGIC — Islas Canarias
En Canarias no es IVA, sino IGIC. Tipos: 7%, 3%. Diferencias con IVA
FAQ — Preguntas frecuentes sobre IVA
Respuestas detalladas a las 15 preguntas más comunes sobre IVA en España
Recargo de Equivalencia
Qué es, quién debe aplicarlo, tasas (5,2% y 1,4%), ventajas y obligaciones
Calculadoras por país
Casos frecuentes
Factura de 100 € sin IVA
Con IVA 21%: 100 × 1,21 = 121 €
IVA a repercutir: 21 €
Precio con IVA de 242 €
Base (21%): 242 ÷ 1,21 = 200 €
IVA incluido: 42 €
Precio final de 605 € — quitar IVA
Base (21%): 605 ÷ 1,21 = 500 €
IVA incluido: 105 €
Restaurante - IVA reducido
Cuenta 50 € + IVA 10% = 55 €
Servicios de hostelería: tipo reducido
Modelo 303, SII y VERI*FACTU
Modelo 303 (2025)
Autoliquidación trimestral del IVA. Presentación obligatoria incluso con resultado 0. Ver guía oficial
SII (Suministro Inmediato de Información)
Sistema de gestión del IVA para grandes empresas (facturación > 6M €). Envío de registros de facturación en plazo de 4 días.
VERI*FACTU
Reglamento de sistemas informáticos de facturación. Obligatorio desde 2025. Incluye código QR y leyenda en facturas. FAQ AEAT
IGIC - Islas Canarias
En las Islas Canarias no se aplica IVA, sino el IGIC (Impuesto General Indirecto Canario).
Tipos principales: General 7%, Reducido 3%, Incrementado 9,5%, Especial 20%. Agencia Tributaria Canaria
Fuentes oficiales
- Agencia Tributaria (AEAT) — Tipos impositivos de IVA
- Modelo 303 - Instrucciones 2025 — Autoliquidación IVA
Preguntas frecuentes
¿Cómo sacar el IVA del total? ▼
Divide el total entre (1 + tasa). Por ejemplo, con IVA 21%: 121 € ÷ 1,21 = 100 €. El IVA es 21 €.
¿Cuándo se aplica el 4%? ▼
El tipo superreducido del 4% se aplica a productos de primera necesidad: pan, leche, huevos, libros, periódicos y medicamentos de uso humano.
¿Existe IVA del 5% o 0%? ▼
Sí. Algunas operaciones específicas tienen IVA al 5% (vivienda de protección oficial) y 0% (exportaciones, entregas intracomunitarias). También existen operaciones exentas.
¿Qué es el VERI*FACTU? ▼
Reglamento de sistemas informáticos de facturación que entró en vigor en 2025. Obliga a incluir código QR y leyenda específica en las facturas. Afecta a todos los autónomos y empresas con software de facturación.
¿Cuándo debo presentar el Modelo 303? ▼
El Modelo 303 se presenta trimestralmente: hasta el 20 de abril, julio, octubre y enero. Algunas empresas (grandes) deben presentarlo mensualmente.
¿Qué productos llevan IVA reducido del 10%? ▼
Alimentos procesados, servicios de hostelería y restauración, transporte de viajeros, flores y plantas, eventos culturales y deportivos, y algunos servicios de limpieza.
¿En Canarias se aplica IVA o IGIC? ▼
En las Islas Canarias se aplica el IGIC (Impuesto General Indirecto Canario), no el IVA. El tipo general es del 7%, inferior al IVA peninsular del 21%.
¿Cómo calcular el IVA manualmente? ▼
Multiplica el precio base por la tasa de IVA (0,21 para 21%). Por ejemplo: 100 € × 0,21 = 21 € de IVA. Total: 100 + 21 = 121 €.
¿Cómo quitar el 21% de IVA a un importe? ▼
Divide el precio total entre 1,21. Por ejemplo: 121 € ÷ 1,21 = 100 € (base imponible). El IVA es 121 - 100 = 21 €.
¿Cómo saber si un precio tiene IVA incluido? ▼
Los precios al público final suelen incluir IVA (PVP). En facturas B2B se suele indicar "Base imponible" + "IVA" por separado. Si no especifica, pregunta al vendedor.
¿Cuál es la diferencia entre añadir y calcular el IVA? ▼
"Añadir IVA" significa agregar el impuesto a un precio base (100 → 121 €). "Calcular IVA" o "quitar IVA" significa extraer la base del precio total (121 → 100 €).
¿Los precios en internet incluyen IVA? ▼
Sí, por ley los precios mostrados al consumidor final deben incluir IVA. En tiendas B2B pueden mostrarse sin IVA, pero debe especificarse claramente.
Información verificada
Última revisión: 8 de noviembre de 2025 • Por: Equipo ivacalculator.com
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